董事會功能性委員會
為健全董事會管理及監督功能，在董事會下依法設置「審計委員會」與「薪資報酬委員會」、「永續發展委員會」及「人力資源發展委員會」。114 年審計委員會預計召開5 次會議，薪資報酬委員會預計召開3次會議，永續發展委員會預計召開2次會議，和泰集團人力資源發展委員會預計召開4次會議。
審計委員會
1.本公司於105年6月21日設置審計委員會，至少每季召開一次，由全體三位獨立董事組成，目前成員如下：
114年審計委員會預計開會5次，3位獨董成員，目前運作情形如下：
(證券交易法第14條之5所列事項)
114 年審計委員會工作重點整理：
其他依法令或本組織章程規定應由本委員會審議之事項或主管機關規定之重大事項。
審計委員會成員之專業資格與經驗如下：
薪資報酬委員會/永續發展委員會
委任日期:114年6月23日起3年(與第22屆董事任期相同)
114年薪資報酬委員會預計開會3次，目前運作情形如下：
委員會成員共有 5 位，由蘇錦夥獨立董事、田天明獨立董事、蕭金泉獨立董事、黃文瑞董事及蘇晶董事擔任委員，蘇錦夥獨立董事曾任中衛發展中心總經理，其致力於輔導產業發展及轉型，在永續領域具備專業能力；田天明獨立董事，曾擔任和潤企業董事長，長期深耕金融與租賃產業，期間積極推動健全公司治理與風險管理制度，並將永續發展精神融入企業經營決策。其重視企業在經濟、社會及治理層面的平衡發展，致力於提升企業透明度、法遵文化及長期經營韌性，另環境上，推行節能減碳、綠色採購、山林守護、綠色能源等計畫，朝綠色企業之目標邁進，展現對 ESG 永續治理的高度專業與實踐經驗。目前運作情形如下：
和泰集團人力資源發展委員會
委任日期:114年6月23日起3年(與第22屆董事任期相同)
114年和泰集團人力資源發展委員會預計開會3次，截至目前為止運作情形如下：
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
一、溝通政策：
(1)獨立董事與會計師至少每年一次定期會議，會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事說明，並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
(2)內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告，並針對與會人員所提問題進行討論及溝通。內部稽核主管與獨立董事至少每季一次拜訪子公司，進行實地稽核作業，並針對稽查內容與子公司進行 討論及溝通。
二、溝通情形摘要：
(1)為使獨立董事能充份了解財報內容,故皆會於正式審委會議前,召開"會前會",而獨立董事皆於每一場都親次出席,出席率100% 故114年獨立董事與會計師之溝通摘要：
(2)為使獨立董事能充份了解稽核報告內容,故皆會於正式董事會議前,召開獨立董事與內部稽核主管之"會前會"，故114年獨立董事與內部稽核主管之溝通摘要：
